1、两者的实质不同。基金估值的实质：基金估值是指按照公允价格对基金资产和负债的价值进行计算、评估，以确定基金资产净值和基金份额净值的过程。基金净值的实质：基金单位净值，是指当前的基金总净资产除以基金总份额。2、两者的计算方法不同。 在财经领域，基金净值和估值是两个关键概念，它们对于投资者而言具有重要意义，但两者在性质、作用及计算方法上存在显著差异。以下是对基金净值和估值区别的详细探讨。
一、性质不同
基金净值：
基金净值，全称为基金单位净值（Net Asset Value per Unit，简称NAV），是指当前基金的总资产净值除以基金的总份额。它反映了每份基金单位在某一特定时间点的实际价值，是投资者投资基金的重要参考指标。基金净值由基金公司和托管银行双方独立计算并核对一致后对外发布，具有较高的准确性和权威性。
基金估值：
基金估值则是指按照公允价格对基金资产和负债的价值进行计算和评估的过程，目的是确定基金的资产净值和份额净值。虽然基金估值也为投资者提供了一个关于基金价值的参考，但它更多是基于历史数据或实时市场价格的预测，因此其准确性相较于基金净值可能存在一定的偏差。在一般基金的第三方网站上，投资者可以看到的通常是当天的基金估值，这可以作为对基金净值变动的一个预判。
二、作用不同
基金净值：
基金净值的主要作用是作为基金申购、赎回金额的计算基础，同时也是衡量基金投资业绩的重要标准。投资者可以通过观察基金净值的变动来判断基金的投资收益情况，进而做出投资决策。此外，基金净值还反映了基金管理人的投资组合管理能力，是评价基金管理团队专业水平的重要指标。
基金估值：
基金估值的主要作用是为投资者提供一个对基金价值变化的初步了解，帮助投资者预测基金净值的可能变动趋势。然而，需要注意的是，基金估值并非基金的真实净值，其准确性受到多种因素的影响，如市场价格波动、持仓数据更新滞后等。因此，投资者在参考基金估值时，应保持谨慎态度，并结合其他信息综合判断。
三、计算方法不同
基金净值：
基金净值的计算公式为：基金资产净值总额 / 基金单位总数。其中，基金资产净值总额是指基金拥有的所有资产（包括股票、债券、现金等）减去所有负债（如应付费用、税费等）后的余额。基金单位总数则是指基金发行在外的总份额数。通过这一公式计算出的基金净值，反映了每一基金单位在某一特定时间点的实际价值。
基金估值：
基金估值的计算方法则相对复杂，它需要根据基金的持仓情况、市场价格以及其他相关因素进行综合考虑。一般来说，基金估值会采用市场法、成本法或收益法等多种方法进行估算。然而，由于市场环境的变化和持仓数据的更新滞后，基金估值的准确性可能受到一定影响。
综上所述，基金净值和估值在性质、作用和计算方法上均存在显著差异。投资者在进行基金投资时，应充分了解这两者的区别和联系，以便做出更加明智的投资决策。同时，投资者还应关注市场动态和基金公司的公告信息，以获取更加全面和准确的投资信息。
